Dans la vidéo suivante, je vous montre à quoi ressemble un modèle financier budgétaire développé dans Excel. Il ne s’agit pas d’un modèle “standard” qui peut être utilisé par toute entreprise mais bel et bien d’un modèle développé sur mesure pour les besoins d’une entreprise (dans ce cas-ci fictive). Rappelez-vous qu’un modèle financier doit être développé de façon à pouvoir répondre à des questions de type ” qu’adviendrait-il si…”. Dans le cas d’un modèle financier budgétaire, on veut savoir l’impact qu’aura la variation de certaines hypothèses de base sur les états financiers mensuels de l’entreprise pour la prochaine année. Un budget développé de cette façon devient un véritable outil d’aide à la prise de décision, qui répond aux 5 caractéristiques de base.
Vous noterez sans doute dans la vidéo qu’il y a un décalage entre le son et l’image, l’image allant plus rapidement que le son. Je suis navrée pour cet inconvénient. Je ne pense cependant pas qu’il nuira à votre compréhension.
MODÈLE FINANCIER BUDGÉTAIRE DÉVELOPPÉ DANS EXCEL
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La mission du CFO masqué est de développer les compétences techniques des analystes et des contrôleurs de gestion en informatique décisionnelle avec Excel et Power BI et favoriser l’atteinte de leur plein potentiel, en stimulant leur autonomie, leur curiosité, leur raisonnement logique, leur esprit critique et leur créativité.
Excellent sujet, merci,
Bien cordialement,
Lionel
Bonjour Lionel,
Merci pour votre bon commentaire.
Au plaisir,
Sophie
Impressionnant!
Yves
Bonjour,
Comme vous le mentionnez, il est difficile de faire le tour en 11 minutes. Tout semble parfait. J’intitulerais votre vidéo «Quadviendrai-t-il si … rendu facile»
À la fin, vers 9min20, vous parlez de page de validation. Je ne doute pas que vos formules balancent et que votre modèle soit bien conçu :-). J’opterais pour votre deuxième option, soit celle de l’utilisateur qui détruitrait des formules lors des manipulations. Au-delà de la protection des cellules et des formules, ne serait-il pas opportun de créer une cellule de «validation synthèse» dans une fenêtre espion qui serait affichée sur la feuille dans laquelle la personne travaille. Ainsi, si il advenait une mauvaise manoeuvre de l’utilisateur, il en serait averti immédiatement et pourrait se rendre sur la page de validation pour constater quel élément ne balance pas. Il pourrait ainsi utiliser la touche de retour avant d’aller trop loin. Ayant déjà été «destructeur de formule» moi-même, j’aurais bien apprécié cette possibilité. Simple suggestion !
Merci
Martin Bouchard
Bonjour Martin,
Merci pour votre commentaire pertinent.
Concernant la validation, je n’ai pas effleuré le sujet dans la vidéo mais l’utilisateur est effectivement averti dès qu’il fait une fausse manoeuvre. Une cellule devient rouge et lui transmet un message d’erreur.
Au plaisir!
Sophie
Bonjour,
Vous avez pensé à tout ! 🙂
Martin Bouchard
Fantastique
Le modèle pourrait évoluer en y intégrant la possibilité de combiner plusieurs scénario pour constater l’effet cumulatif ?
Bonjour François,
Merci pour votre commentaire.
Dans le modèle actuel, une variable ne peut pas être à la fois pessimiste et réaliste ou réaliste et optimiste, par définition. Elle ne peut être qu’un état à la fois. Toutefois, une variable réaliste pourrait être définie comme une variable pessimiste + ou – un certain %. Cela dit, dans l’onglet “Scénarios”, on voit les résultats pour tous les scénarios et sur le graphique à droite, on voit l’effet cumulatif des scénarios. Par exemple, la première colonne sur le graphique représente les ventes. Le premier segment représente les ventes du scénario pessimiste, le deuxième segment représente les ventes additionnelles du scénario réaliste (p/r à pessimiste) et le troisième segment représente les ventes additionnelles du scénario optimiste (p/r à réaliste).
En espérant avoir répondu à votre interrogation.
Au plaisir,
Sophie
Ping : VOICI UN MODÈLE FINANCIER DÉVELOPPÉ DANS EXCEL « Monsieur Fredd
Bonjour Sophie,
Félicitation de ”vulgariser” des outils pour des prises de décision qui crée de la valeur et rend transparent les actions à concrétiser pour les réaliser.
Cordialement
Bonjour Stéphane,
Merci pour votre commentaire.
Au plaisir,
Sophie
Excellent! Vous mentionnez d’éviter les références circulaires. Comment faites vous en sortes de les éviter lorsque le calcul des impôts à payer se fait sur le Bnet alors que celui-ci tient compte des intérêts sur la marge de crédit par ex. et que ces intérêts dépendent des impôts payés…
Bonjour,
Merci pour votre question.
En référence à votre question, j’ai demandé à mon collègue, Francis Paquet, de rédiger un article sur le sujet. Je vous invite à le consulter ici: https://lecfomasque.com/excel-comment-resoudre-une-reference-circulaire/.
En espérant que cet article pourra vous venir en aide.
Au plaisir,
Sophie
Bonjour Sophie,
Je suis (1) ravi de voir que les pratiques que j’essaie de faire appliquer sont en fait ‘les bonnes pratiques’ de l’état de l’art et (2) impressionné par la maitrise avec laquelle vous les implémentez sur Excel.
Cordialement.
Bjr Sophie,
Bonne communication.
je veux telecharger le model
et je veux l’appliquer à une entreprise commerciale
Bonjour Kamel,
Le modèle n’est pas à télécharger présentement mais le sera sous peu.
Merci,
Sophie
Le modèle peut t il être delecharger maintenant ?
Oui, il peut être téléchargé ici: https://lecfomasque.com/modele-budgetaire-excel/.
Au plaisir,
Sophie