Comment produire un état des résultats dans Power BI ?

Vous êtes nombreux à nous dire que vous avez du mal à produire un état des résultats dans Power BI. Il faut préciser que Power BI n’est pas la solution optimale pour produire des états financiers mais il est néanmoins possible de présenter les états financiers de façon “conventionnelle” afin d’en faire l’analyse. Cet article vous présente trois vues d’un état des résultats élaboré dans Power BI. Les membres VIP du CFO masqué pourront aussi télécharger le fichier sous-jacent.

État des résultats dans Power BI

La démarche pour produire un état des résultats n’est certes pas facile mais réalisable. Ci-dessous, vous trouverez 3 rapports d’états des résultats produits avec Power BI.

Vous devez analyser de grandes quantités de données et les présenter dans des rapports et tableaux de bord, avec des indicateurs de performance pertinents ? Développez vos compétences avec nos formations Power BI en français ou en anglais.

D’où vient la complexité de présenter un état des résultats dans Power BI ?

La difficulté de présenter un état des résultats avec Power BI vient surtout du fait que les visuels ne permettent pas de personnaliser l’indentation et de calculer directement les sous-totaux comme le veulent les normes de présentation des états financiers. Pour reproduire ces règles, il faut user d’imagination et de connaissances en DAX. La fonction SWITCH peut notamment s’avérer fort utile. Le fichier fourni à la fin de cet article, vous aidera à reproduire ce processus.

Toutefois, une question vaut la peine d’être posée. Est-il réellement nécessaire de présenter les états financiers, dont l’état des résultats, exactement comme le font les comptables? En quoi est-ce réellement un + au niveau analytique ? Je crois personnellement qu’il serait davantage intéressant de présenter un rapport permettant l’exploration détaillée de chaque poste plutôt que de tenter de reproduire fidèlement le format usuel des états financiers. C’est ce qui permettra de bénéficier de toute la puissance de Power BI.

Exemple d’un poste d’état financier analysé dans le détail

Vous pourriez, par exemple, développer un rapport de plusieurs pages, pour creuser en profondeur l’analyse d’un poste spécifique, comme les “Comptes à recevoir”, tel qu’on le fait dans notre rapport Power BI – Comptes à recevoir.

Comment produire votre propre état des résultats dans Power BI ?

Pour apprendre à reproduire les rapports fournis dans notre fichier, vous devrez utiliser des données de départ identiques à celles utilisées dans notre fichier, que vous pouvez télécharger en devenant membre VIP du CFO masqué.

D’abord, il vous faudra une table de faits présentant les valeurs de l’état des résultats.

À noter que la colonne ScenarioID fait référence aux actuels et au budget. Vous pourriez ne pas avoir de colonne de scénarios et ne présenter que des actuels.

Ensuite, vous aurez besoin d’une table de dimensions qui fournira tous les éléments nécessaires à la présentation des comptes.

Nous vous suggéreons de reprendre le même canevas que le nôtre pour vous faciliter la tâche.

Cliquez sur l’image pour l’agrandir

Vous aurez aussi besoin de 2 tables de dimensions additionnelles pour présenter les titres et les sous-titres de votre état des résultats.

Titres

Sous-titres

Toutes les mesures en DAX nécessaires se retouvent dans notre fichier et ne seront pas détaillées ici.

Fichier d’accompagnement VIP à télécharger

Pour télécharger le fichier utilisé dans ce tutoriel, devenez membre VIP du CFO masqué.

Formation complémentaire

Afin d’approfondir vos connaissances avec Power BI, nous vous recommandons de débuter avec notre formation Power BI (niveau 1).

Voici quelques commentaires d’apprenants ayant suivi cette formation :

La mission du CFO masqué est de développer les compétences techniques des analystes et des contrôleurs de gestion en informatique décisionnelle avec Excel et Power BI et favoriser l’atteinte de leur plein potentiel, en stimulant leur autonomie, leur curiosité, leur raisonnement logique, leur esprit critique et leur créativité.