Excel: Calcul automatique pour déterminer si une entreprise doit s’inscrire aux taxes

Publié le 25 mai 2015
par Sophie Marchand M.Sc., CPA, CGA, MVP
Sum(Offset) ou Somme(Decaler)

Excel: Calcul automatique pour déterminer si une entreprise doit s’inscrire aux taxes

Il y a quelques temps, Katy, une lectrice, m’a fait parvenir un fichier Excel en me demandant de lui venir en aide. Elle cherchait à écrire une formule, dans un fichier contenant les ventes mensuelles d’une petite entreprise, qui lui permettrait de mettre en évidence automatiquement le mois où les revenus cumulés des 12 derniers mois devenaient supérieurs à 30,000$. Pourquoi? Parce qu’une petite entreprise qui ne fait pas 30,000$ en 12 mois n’est pas obligée de s’inscrire aux taxes. Comme comptable, Katy souhaitait donc que son fichier lui indique quand il serait le temps que ses clients, des petites entreprises, s’inscrivent aux taxes.

 

Tableau croisé dynamique ou non

Le premier réflexe de Katy a été de tenter une approche avec un tableau croisé dynamique et c’est là qu’elle s’est résignée à me parler. Je lui ai plutôt proposé une approche très simple avec la fonction Offset (ou Decaler en français). Pour relire un article qui explique comment fonctionne Offset/Decaler, je vous invite à consulter celui-ci: Excel: Fonction Decaler (Offset).

 

La fonction DECALER en renfort

Katy m’avait donc fourni un fichier avec des ventes mensuelles placées en colonnes. J’ai simplement ajouté une colonne supplémentaire, qui calcule le cumulatif des 12 derniers mois. Dans l’exemple en question, la petite entreprise a ouvert ses portes en janvier 2014. Voici comment on doit interpréter la formule que j’ai utilisée, soit SUM(OFFSET(,C6,0,0,-MIN((ROW()-5),12),1)) ou en français SOMME(DECALER(,C6;0;0;-MIN((LIGNE()-5);12);1)):

  1. row()-5 ou ligne()-5 ramène le numéro de la ligne où on se situe moins 5, ainsi sur la ligne 6, qui est le mois de janvier, on obtient 1, sur la ligne 7, qui est le mois de février, on obtient 2 et ainsi de suite
  2. min((row()-5),12 ou min((ligne()-5),12 ramène le minimum entre le montant trouver en 1 et 12, donc en janvier on obtient 1, en février on obtient 2 et ainsi de suite jusqu’à janvier 2015, ou on obtient 12 ainsi que pour tous les mois suivants
  3. offset(,C6,0,0,-min((row()-5),12),1) ou Decaler(,C6;0;0;-min((ligne()-5);12);1) fonctionne comme suit… on part de la cellule C6, on descend vers le bas de 0 et vers la gauche de 0 (donc, on reste sur la cellule C6) et on sélectionne une hauteur de cellules correspondant au résultat trouvé en 2 et une largeur de 1 cellule, donc en janvier, on obtient la valeur de la cellule C6, en février, on obtient la somme de la valeur de la cellule C6 et D6 et ainsi de suite
  4. on fait finalement la somme de la plage déterminée en 3

um(Offset) ou Somme(Decaler)

 

Vous devez consolider des données, les analyser, les interpréter et présenter des conclusions utiles pour des fins de prise de décision ? Apprenez à développer des solutions robustes et automatisées avec nos formations en Tableaux de bord avec Excel.

 

La mise en forme conditionnelle

Pour mettre en évidence les mois où le revenus cumulatifs des 12 derniers mois sont supérieurs à 30,000$, j’ai simplement utilisé le format conditionnel, en demandant à Excel de mettre en rouge ces mois en question, tel qu’illustré ci-dessous.Sum(Offset) ou Somme(Decaler)

.

Et vous?

Vous êtes comptable et vous devez automatiser ce genre de calculs ou d’autres calculs de même nature? Utilisez la zone de commentaires ci-bas pour nous posez vos questions. Nous saurons sans doute y répondre par le biais d’un billet de blogue.

 


Fichier d’accompagnement

Pour télécharger le fichier utilisé dans ce tutoriel, devenez membre VIP du CFO masqué.

 

Formation complémentaire

Êtes-vous aussi bon que vous le pensez avec Excel ? Faites le test ! Vous pourrez ensuite suivre la formation Excel – Mise à niveau qui peut servir de mise à niveau pour les professionnels qui utilisent déjà Excel dans le cadre de leurs fonctions et qui désirent aller plus loin et elle est également un prérequis recommandé pour les formations Excel – Tableaux de bord (niveau 1)Excel O365 – Bienvenue dans l’ère moderne! et surtout, Excel – Modélisation financière (niveau 1).

 

Voici quelques commentaires d’apprenants ayant suivi la formation Excel – Mise à niveau :

François Le May
Écrit il y a 5 mois
Il était grandement temps que je la suive!

Mon efficacité au travail et ma capacité à faire des analyses rapidement vont être grandement améliorées.

Mélanie Bonneau
Écrit il y a 5 mois
Adaptée pour le monde des CPA

Je trouve que cette formation est la plus adaptée pour le monde des CPA. En d'autres mots, j'apprends davantage ici que dans une formation générale de type "débutant - intermédaire - avancé" et je trouve que c'est plus concret pour mes activités quotidiennes. Merci!

Isabelle Madé
Écrit il y a 8 mois
Excellente formation!

Le découpage des sections est parfait, on peut prendre le tout à petites bouchées à notre rythme. J'utilise Excel depuis très longtemps et comme bien des gens j'ai appris sur le tas. Cette mise à niveau m'a permis d'apprendre ou mieux comprendre certaines formules et fonctionnalités que j'aurais dû maîtriser bien avant! Je suis prête pour la suite...

Melissa Forgues
Écrit il y a 8 mois
J'ai adoré!

Je croyais faire cette formation pour rien puisque je travaille avec Excel et prit quelques cours dans le passé. Je croyais que je maîtrisais toute la base! Ayayaye! Je me suis trompé! La formatrice donne énormément de trucs et des informations jusque là inconnue pour moi, jamais montré en salle de formation avec d'Autres compagnies... Déjà là, je vais sauvé beaucoup de temps. OMG! Bravo!

Sylvie Giroux
Écrit il y a 2 ans
Captivant

La formatrice expliquait très clairement chaque exemple et avait un ton de voix dynamique. En suivant une formation en ligne, je craignais de m'endormir, mais non! J'ai été captivée et intéressée tout au long de ma formation.


CFO-Masque_Formations-en-ligne_FB Le CFO masqué offre un vaste choix de formations en informatique décisionnelle avec Excel et Power BI, via un portail en ligne et à distance en temps réel, selon un calendrier. Si vous désirez organiser des formations privées, faites nous simplement parvenir un courriel à info@lecfomasque.com . Des certificats convenant aux normes de formation continue des divers ordres professionnels du Québec sont offerts pour l'ensemble des formations.  

Découvrez quelles formations vous conviennent

 

Laisser un commentaire

Votre adresse de messagerie ne sera pas publiée. Les champs obligatoires sont indiqués avec *

Scroll to Top